Если Вы приобрели недвижимость Вы имеете право получить часть денег обратно.

Имущественный налоговый вычет 2014г. при покупке квартиры или строительстве дома

Если вы приобрели или самостоятельно построили недвижимость (квартиру, дом, дачу, таунхаус, комнату в коммунальной квартире или долю в них) , то вы имеете право воспользоваться налоговым вычетом до 2 000 000 рублей, вернув в реальном денежном экваваленте до 260 000 рублей!!! Имущественный налоговый вычет регулируется ст. 220 Налогового кодекса РФ.

НОВЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ В 2014 году!!!

С 1 января 2014 года в России вводятся новые правила возврата имущественного налогового вычета и компенсации по ипотечным процентам!!!

До сих пор вычет по НДФЛ в размере 13 процентов вы имели право получить только по покупке одного объекта недвижимости и раз в жизни. И если ваша квартира или комната стоила меньше 2 миллионов рублей, то неиспользованный остаток вычета "сгорал". Теперь недочет исправлен и вы вправе возвратить в общей сложности 260 тысяч рублей приобретая другое жилье. НО.....

Важно! Вычет по новым правилам вам предоставят только при соблюдении двух обязательных условий:

  • Вы официально вступите в право собственности на жилое помещение с 1 января 2014 года, но не ранее. 
  •  До 1 января 2014 года ни разу не заявляли о получении имущественного вычета по другим объектам жилья.

Таким образом, граждане, которые купили и оформили в собственность свое жилье до 1 января 2014 года и заявили имущественный вычет не в полной сумме, остаток вычета вернуть не смогут. Таковы разъяснения Минфина.

Ограничения по процентам в 2014 году!

Вместе с общим вычетом в 2 млн. рублей до сих пор вы могли заявить вычет с суммы фактически уплаченных процентов по жилищному кредиту и такой вычет был не ограничен. Но с 1 января 2014 года в отношении банковских процентов установлен лимит - 3 млн руб. И предоставлять такой вычет будут всего один раз в отношении единственного объекта недвижимости, вне зависимости от того, исчерпана эта трехмиллионная сумма или нет. Примерную сумму процентов, которую вы отдадите за весь срок кредита (а не за год), вам могут рассчитать в банке.

ПРИМЕР:

Например, вы купили квартиру стоимостью 1,5 млн. рублей и еще одну комнату  в ипотеку на 10 лет под 12% годовых стоимостью в 1 млн. рублей.

БЫЛО  СТАЛО с 1  января 2014 года
Налоговый вычет был ограничен и мог быть предоставлен только по одному объекту - либо на 1,5 млн. рублей, либо на 1 млн. рублей плюс проценты с ипотеки - еще 1,2 млн. рублей (1 млн. х 10 лет х 12%). Очевидно, что второй вариант более выгоден, вычет составит 2,2 млн рублей, реальный денежный эквивалент по нему равен 286 тыс. руб.  В 2014 году такие же покупки будут иметь иные налоговые последствия: вычет предоставляется по всем объектам сразу на их общую стоимость, но только в пределах 2 млн. рублей. Кроме того, предоставляется вычет на сумму процентов по ипотеке, но не более чем на 3 млн. рублей. В нашем примере проценты составляют 1,2 млн. рублей за 10 лет, значит, они будут покрыты вычетом в полном объеме. Общая сумма вычета составит 3,2 млн. рублей, а налоговая экономия - 416 тыс. рублей, что на 130 тыс. рублей больше, чем в 2013.

Как предоставляется налоговый вычет по процентам?

Налоговый вычет по процентам за ипотеку предоставляется по мере их уплаты банку, то есть за каждый год отдельно и только после использования имущественного налогового вычет, то есть на  сумму уже выплаченных процентов, а не на всю сумму за все годы.

Как быстро перечислят 13% от налогового вычета?

Налоговый вычет предоставляются только по доходам, облагаемым по ставке 13%. Обратите внимание, что размер вычета рассчитывается исходя из ваших белых доходов. Например, если в 2013 году официальная зарплата составила 700 тыс. рублей, а вы предъявляете к вычету расходы на 2 млн. рублей, вычет рассчитают исходя только из 700 тысяч. Оставшуюся сумму можно будет получить в последующие годы, снова подав документы и декларацию в налоговую инспекцию по месту регистрации. Вы можете воспользоваться нашим калькулятором для расчета возврата суммы налогового вычета. Срок перечисление денежных средств 4-5 месяцев.

Когда налоговый вычет не предоставляется?

Также право на налоговый вычет не возникает, если сделка купли-продажи была проведена между взаимозависимыми лицами - родственниками (понятие «родственники» трактуется с точки зрения Семейного кодекса РФ).  Кроме того, в случае перекредитования заемщик теряет право на вычет с процентов по новому кредиту, так как он оформляется не на покупку жилья, а на погашение ранее взятого кредита.

Налоговый вычет не предоставляется, если расходы на строительство или приобретение жилого дома или квартиры оплатило предприятие (на котором работает налогоплательщик). Не получат имущественный вычет и лица, если расходы оплачены за счет материнского капитала, бюджетных средств, субсидий.

Временных ограничений на получение имущественного налогового вычета НЕТ, вы имеете право подать документы на получение имущественного налогового вычета в любой момент.

Оставить заявку на получение налогового вычета

Получить налоговый вычет можно следующими способами:

1. В налоговой инспекции. Вы можете получить всю сумму уплаченного подоходного налога единовременно по окончании года, в котором вы приобрели недвижимость.  Документы и декларация подаются в налоговую инспекцию по месту вашей регистрации в течение всего года следующего за отчетным. После рассмотрения и проверки документов (через 4 месяца) сумму перечислят на расчетный счет, указанный в вашем заявлении. Если сумма налога с вашей заработной платы меньше суммы налогового вычета, то возврат будет продолжаться и в следующем году. В этом случае подавать документы и оформлять налоговую декларацию нужно будет заново.

2. У работодателя. С 1 января 2014 года получать вычет можно будет у каждого из работодателей. Каждый месяц у вас не будут удерживать подоходный налог в размере 13% от зарплаты. Для этого сначала нужно получить подтверждение права на льготы в налоговой инспекции по адресу вашей регистрации. Соответствующее уведомление выдается в течение 30 дней со дня подачи необходимых документов. Затем необходимо предоставить вашему работодателю заявление и уведомление, полученное в налоговой инспекции. С этого момента работодатель должен выплачивать доход, не удерживая налог до конца календарного года.

Необходимо иметь в виду, что работодатель может выплачивать весь доход только после предоставления уведомления, поэтому лучше получить такое уведомление в конце декабря, чтобы с января будущего года получать «чистую» зарплату.

За получением бесплатной консультации по необходимому списку документов на получение налогового вычета можете обращаться к нашим специалистам по телефонам: 8 (4722) 320-573, 42-11-32, 506-576. Либо оставьте заявку и мы вам перезвоним в удобное для вас время.


Налоговый вычет при общей долевой и совместной собственности

Квартиру стоимостью 5 миллионов рублей купили в равнодолевую собственность 3 физических лиц и два несовершеннолетних. В каком размере может быть предоставлен имущественный налоговый вычет? Как было и как стало?

Новые законодательные нормы крайне актуальны для семей, в которых недвижимость приобретается в долевую собственность одновременно несколькими гражданами - в этом случае каждый из налогоплательщиков может воспользоваться своим правом на вычет. Кроме того, налоговые вычеты распространят на детей до 18 лет, в собственность которых родители или опекуны приобретают землю или жилье.

БЫЛО СТАЛО

Каждому из покупателей в данном случае предоставлен вычет в размере стоимости его доли - 5 миллионов*1/5 = 1 миллион рублей. Реальный денежный эквивалент для каждого составит - 13%*1 миллион = 130 000 рублей. И у каждого из покупателей сгорел его неиспользованный вычет в размере одного миллиона рублей. рублей. Если рассматривается одна семья, то общими усилиями взрослых под вычет попадет вся стоимость квартиры (2+2+1).

С 2014 г. вычет может быть предоставлен родителям на доли, приобретенные в пользу их детей, поэтому вся стоимость покупки перейдет в сумму вычета взрослыми собственниками и родителями детей. Разница лишь в том, что теперь это право родителей прямо записано в НК РФ.Если среди этих 3-х физических лиц есть родители этих двух несовершеннолетних, то они могут сами получить вычет за ребенка. В этом случае родитель получит вычет в 2 миллиона рублей (свой миллион и миллион ребенка) и до конца использует свой лимит, а лимит ребенка не будет использован совсем. Если родители не используют вычет ребенка, то эти дети получат на него право при достижении совершеннолетия.

Каждому из покупателей теперь будет предоставлен вычет в размере стоимости его доли - 5 миллионов*1/5 = 1 миллион рублей. Реальный денежный эквивалент для каждого составит - 13%*1 миллион = 130 000 рублей.

Недоиспользованная сумма вычета у каждого покупателя составит 1 миллион рублей (2 000 000 - 1 000 000). Они вправе ее доиспользовать при покупке другого объекта недвижимости.

Кстати, если среди этих 3-х физических лиц есть родители этих двух несовершеннолетних, то они могут сами получить вычет за ребенка. В этом случае родитель получит вычет в 2 миллиона рублей (свой миллион и миллион ребенка) и до конца использует свой лимит, а лимит ребенка не будет использован совсем.

Если родители не используют вычет ребенка, то эти дети получат на него право при достижении совершеннолетия.


Расходы, принимаемые к вычету, при строительстве дома и при покупке квартиры

Если вы в течение нескольких лет стоили свой собственный дом, то все подтверждающие расходы на строительство документы можно предоставить за весь этот период.

подробнее >>

При строительстве жилого дома в налоговый вычет могут включаться:

  • расходы на разработку проектно-сметной документации;
  • расходы на приобретение строительных и отделочных материалов;
  • расходы на приобретение жилого дома, в том числе недостроенного;
  • расходы, связанные с работами или услугами по строительству и отделке; расходы на подключение к сетям или создание автономных источников электро - , водо-, газоснабжения и канализации.

Внимание!!! С 1 января 2010 года имущественный вычет предоставляется в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на приобретение земельных участков на территории России. Важно, что при приобретении земельных участков вычет предоставляется только после того, как налогоплательщик получит свидетельство о праве собственности на дом, так как право собственности на земельный участок – ещё не основание для вычета. Например, если вы приобрели участок за 500 тыс. рублей и потратили на строительство дома 1,5 млн. рублей, то вычет вам предоставят в сумме 2 млн. рублей.

При покупке квартиры могут включаться следующие расходы:

  • приобретение квартиры или прав на квартиру в строящемся доме;
  • приобретение отделочных материалов;
  • работы, связанные с отделкой квартиры.

Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенной квартиры или дома возможно в том случае, если в договоре купли-продажи указано приобретение именно незавершенного строительством дома или квартиры без отделки.

Все расходы должны подтверждаться соответствующими документами. Это могут быть квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие аналогичные документы.


Неработающий пенсионер может получить имущественный налоговый вычет

С 1 января 2014 года любой пенсионер сможет перенести остаток неиспользованного имущественного вычета, который не использовали, на прошлые периоды.

До сих пор перенести остаток вычета на прошлые годы вправе были только те пенсионеры, у которых нет дохода, облагаемого по ставке 13 процентов. Однако с 1 января такое право появляется у всех пенсионеров.

подробнее >

Важно! Вычет может быть перенесен не более чем на три предыдущих года.

Общий размер такого вычета — не более 2 млн. рублей. Если в течение налогового периода (года) данный вычет не может быть использован полностью, то его остаток переносится на последующие налоговые периоды.


Чем мы можем Вам помочь?

Наши специалисты с огромной практикой по возврату налогового вычета помогут вам:

Рассчитать и заполнить декларацию З-НДФЛ;

Собрать пакет документов и составить опись;

Правильно заполнить заявления на возврат вычета;

Сдать декларацию БЕЗ Вашего присутствия;

Ускорить срок возврата денежных средств;

А также:

  • Бесплатно проконсультируют вас по всем вопросам, связанным с возвратом НДФЛ;

  • Обеспечат вам комплексное сопровождение на всех этапах получения денежных средств;

  • Помогут решить нестандартные ситуации при обязательном и добровольном декларировании доходов.

Оставить заявку на получение налогового вычета

Курс валют ЦБ
Обновлен 19.04.2014
$ USD35,53↓
€ EUR49,10↓
₴ UAH3,187↑
в Белгороде
Покупка Продажа
$ USD35,3035,85
€ EUR49,1549,56
₴ UAH1,23,6↑
Ставка рефинансирования на 20.04.2014 - 8,25%
Регистрация нового пользователя
captcha code
Авторизация